Co se stane s ukazateli likvidity a aktivity když:
- se prodlouží/zkrátí splatnost pohledávek o X dnů
- se sníží/zvýší obrátka zásob o X dnů
- poklesnou/vzrostou tržby o X%
- začnu platit závazky z OS o x dnů dříve/později
- splatím/načerpám provozní bankovní úvěry
- investuji X Kč z provozních zdrojů
- dojde k vyplacení podílu na zisku ve výši X
- firma poskytne dlouhodobou půjčku ve výši X Kč
- aj.
Jak mohu snížit splatnosti závazků dodavatelům? Vliv růstu/poklesu tržeb skrze růst/pokles oběžných aktiv, vliv splatnosti pohledávek, obratu zásob, změny pracovního kapitálu, změny ostatních krátkodobých pohledávek a závazků, změny výše bankovních úvěrů a výpomocí aj.
Jak investovat z provozních zdrojů a neohrozit provozní toky firmy?
Jak vyjít vstříc zákazníkům a prodloužit jim fakturovanou splatnost a přitom zachovat současné splatnosti závazků ?
Jaký je dopad oslabení/posílení likvidity na pracovní kapitál?
Když vzrostou tržby o X%, o kolik mi vzrostou pohledávky z obchodního styku či zásoby a kolik budu potřebovat cizích zdrojů, pokud chci zachovat současné splatnosti dodavatelům?
Jakou výši dodatečného financování budu potřebovat na financování nárůstu tržeb o X%?
Co se stane s likviditou společnosti při poklesu obratu o X%? Při úvaze je nutné zohlednit přístup externích věřitelů, především bank, které zpravidla reagují na pokles tržeb snižováním své angažovanosti atp.

Pozn: Co když analýza (what-if analýza), která umí pomoci odpovědět nejen na výše uvedené otázky, je součástí programu finanční analýza firmy. V programu si vyberete období z kterého chcete vycházet a můžete modelovat…

< Zpět na články o finanční analýze